Как получить справку 2-НДФЛ и сколько она действует

Многие знают, что необходимо предоставить справку о налоге на доходы физических лиц 2 НДФЛ для получения налогового вычета или оформления кредита. Однако не всем известно, что такого документа больше не существует в прежнем виде. Вместо него оформляется справка на новой форме, о которой будет рассказано в этой статье. Для удобства обозначения, будем продолжать использовать прежнее название. На самом деле оно было изменено, а сам документ стал приложением в более обширном 6-НДФЛ.

Справка 2-НДФЛ — что это такое и для чего нужна

НДФЛ-2 — это документация, сведения из которой учитываются при вычислении налогов на доходы физических лиц. Она представляет собой отчетность работодателя перед Налоговой службой о доходах работников и уплаченных с них налогах, а также о полагающихся налоговых вычетах.

Номер 2 в названии указывает на конкретный вид документа из шести, имеющих отношений к налогам на прибыль граждан.

Начиная с 2021 года, НДФЛ-2 был отменен, и теперь он называется «Справка о доходах и суммах налога физического лица» и является частью приложения НДФЛ-6.

Новая форма справки имеет утвержденный Приказом ФНС от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753 бланк. В нем отображены подробные инструкции о порядке заполнения.

Чем отличается от справки 3-НДФЛ

Справка 3-НДФЛ отличается от документа НДФЛ-2 тем, что содержит информацию о доходах, полученных физическим лицом не только с основного места работы, но и от других источников за год.

Это может быть прибыль от аренды недвижимости, продажи ценных бумаг, авторских вознаграждений или дивидендов от участия в капитале компаний. В 3-НДФЛ указывается общая сумма денежной выгоды, а также уплаченные налоги по каждому источнику дохода.

В отличие от НДФЛ-2, 3-НДФЛ заполняется не работодателем, а лицом, который производит выплату дохода (например, банковским учреждением).

Документация также подается в Налоговую Службу ежегодно до 30 апреля. Она необходима для подсчета общей суммы дохода и налога на доходы физических лиц, который должен быть уплачен гражданином в соответствии с законодательством.

Какие сведения содержатся в справке 2-НДФЛ

В документ вносится информация, необходимая для учета и правильного расчета налога на доходы физических лиц и контроля за уплатой налогов со стороны налоговых органов. В нем содержатся сведения:

• фамилия, имя, отчество и ИНН работника;
• сумма начисленной заработной платы работнику за год, включая выплаты в натуральной форме и компенсации;
• сумма удержанных налогов и сборов с дохода за год;
• сумма налоговых вычетов, предоставленных работнику за год, включая вычеты на детей, обучение, лечение и жилье;
• общая сумма дохода, полученного за годовой период;
• дополнительные сведения, такие как перечень выплат, за которые не начисляются налоги и сборы, а также другие вычеты, которые не были учтены ранее.

Для каких целей работнику может потребоваться

2НДФЛ справка является важным документом для подтверждения доходов физических лиц за год и может быть использована в различных ситуациях. Ее оформляют в следующих случаях:

1. При подаче декларации по налогу на доходы физических лиц. Декларация необходима в случае, если работник получал доход не только от основного места работы, например, в виде процентов на банковский вклад или дивидендов. В таком случае, работник должен указать общую сумму полученного дохода и уплаченного налога из всех источников.
2. При получении кредита. Некоторые банки могут запросить справку для проверки доходов заемщика и расчета его платежеспособности.
3. При устройстве на новую работу. Работодатели запрашивают справку, чтобы убедиться, что работник не имеет задолженности по уплате налогов и сборов.
4. При получении социальных выплат. Например, для получения материнского капитала в соцзащите запросят бумаги с информационным содержимым, которое может подтвердить доходы матери за год.
5. При оформлении различных документов, требующих подтверждения доходов. Например, при оформлении загранпаспорта или визы в некоторые страны может потребоваться справка о доходах за последние несколько лет.

Где можно получить справку 2-НДФЛ и кто её выдает

Разбираясь с вопросом, как получить справку 2-ндфл, можно обратиться к работодателю, у которого работник получал доход в течение отчетного года. Обычно вопросами составления подобной документации занимаются его уполномоченные сотрудники.

Физическое лицо также может обратиться в налоговую инспекцию по месту своего жительства или месту нахождения работодателя с просьбой о выдаче документа.

Справку можно получить через портал «Госуслуги». Для этого необходимо авторизоваться на портале, выбрать соответствующую услугу и предоставить необходимые данные.

Обычно, электронная справка выдается мгновенно. Если же работник находится за границей, то справку можно запросить через дипломатические и консульские представительства Российской Федерации.

Алгоритм представления, как сделать справку неработающему

Неработающий человек может оформить 2-НДФЛ, если он получал доходы в течение отчетного года, например, от сдачи недвижимости в аренду, продажи имущества или другого вида деятельности. Ему нужно собрать документы, подтверждающие доходы, полученные в течение отчетного года, такие как квитанции об оплате налогов, договоры аренды, купли-продажи и другие.

Получить документ с информационным содержимым о доходах можно по разным схемам:

1. Обратиться в Налоговую Службу по месту своего жительства с просьбой о выдаче справки 2-НДФЛ. При себе нужно иметь паспорт и документы, подтверждающие доходы.
2. Запросить справку через портал государственных услуг. Для этого необходимо авторизоваться на портале, выбрать соответствующий сервис, заполнить заявку, загрузить необходимые документы и получить выписку.
3. Запросить справку через российский дипломатические и консульские представительства если неработающий человек находится за границей.

Порядок оформления через Госуслуги и личный кабинет налогоплательщика

Для изготовления 2-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика нужно выполнить следующие шаги:

1. Авторизоваться в личном кабинете налогоплательщика на сайте Федеральной Налоговой службы России.
2. Выбрать пункт меню «Справки».
3. В открывшемся окне выбрать «Справка по налогу на доходы физических лиц.
4. Ввести данные, необходимые для получения справки, включая период, за который запрашивается справка, ИНН и ФИО.
5. Нажать кнопку «Получить ».
6. После этого документ начинает формироваться автоматически, после чего будет предоставлен в электронном виде в личном кабинете налогоплательщика.
7. Скачать и распечатать полученную форму 2-НДФЛ.

Справка, полученная через личный кабинет налогоплательщика, является официальным документом и имеет ту же юридическую силу, что и справка, полученная в налоговой инспекции.

Быстрым способом решить вопрос, где взять справку о доходах, является портал Госуслуг. Через него можно оперативно оформить документ, в информационном содержимом которого сведения о полученной прибыли.

Воспользоваться сервисом получится, если иметь зарегистрированный профиль в сервисе. После авторизации на сайте перед пользователем открываются возможности оформить заказ. Для этого следует перейти в раздел, в котором раскрывается информация о прибыли граждан, в которую входят зарплата и доходы из других источников.

При оформлении 2-ндфл через Госуслуги система сразу же предложит проверить личные данные пользователя. Если он пройдет проверку, то нужно кликнуть по кнопке «подать заявление». Заявке присваивается регистрационный номер, по которому можно отслеживать ее статус. Однако долго это не придется делать, поскольку максимум через 15 минут документ будет готов.

Особенности получения в период пребывания в декретном отпуске и на больничном

Если человек не работает, но ему нужна документация, подтверждающая факт отсутствия дохода или его получения в период, когда за него в государственную казну поступали налоговые отчисления, может возникнуть проблема с 2-ндфл, где взять такую справку.

Алгоритм действий при ее оформлении в период пребывания в декретном отпуске и на больничном не отличается от ее получения в обычный период.

В большинстве случаев можно получить ее через личный кабинет налогоплательщика или в Налоговой службе. При заполнении запроса на 2-НДФЛ, нужно учитывать некоторые нюансы:

• При нахождении в декрете в запросе на получение документа необходимо указать период отпуска и количество его дней. Сумма дохода за год будет рассчитываться пропорционально времени, когда человек находился на работе.
• При нахождении на больничном в запросе на получение справки следует указать период времени, за который нужна справка, включая периоды болезни. Сумма дохода рассчитывается за реальное рабочее время.
• Если на момент запроса на получение справки 2-НДФЛ работник находится в декретном отпуске или на больничном, в нем необходимо указать соответствующие периоды отпуска или болезни.
• Если сотрудник компании получал пособия по временной нетрудоспособности (больничные) и проживал в другом регионе, следует обратиться в Налоговую Службу по месту жительства для получения справки.

Сколько делается справка, каков срок действия

Справка 2-НДФЛ выдается Налоговой Службой РФ в течение 5 рабочих дней с момента поступления запроса. Однако, при оформлении документа через личный кабинет налогоплательщика, он может быть выдан мгновенно или в течение нескольких минут.

Срок действия 2-НДФЛ не установлен законодательством и зависит от конкретных требований организаций, которым она будет предоставляться.

Обычно справку запрашивают в банках для получения кредитов или ипотеки, при заключении договоров на аренду жилья или при устройстве на работу.

В каждом случае организация может установить свой срок действия справки, например, 1 месяц, 3 месяца, 6 месяцев или 1 год. По истечении срока действия справка становится не действительной, ее необходимо обновить и получить новую.

Частые ошибки при заполнении справки 2-НДФЛ

При заполнении документа, ответственное лицо может допустить ряд ошибок, которые могут привести к отказу в его принятии или к задержке обработки. Наиболее частые ошибки:

1. Недостоверности в указании персональных данных — неправильное написание имени, фамилии, отчества, ИНН и других сведений может привести к неверной идентификации налогоплательщика и отказу в выдаче справки.
2. Неверное указание периода — указывается информация о доходах и удержанных налогах за определенный период, обычно за календарный год. Если он указан неверно или не полностью, это может привести к некорректной информации и отказу в выдаче справки.
3. Неправильное заполнение графы «Доходы, не облагаемые НДФЛ» — если в этой графе указаны доходы, которые облагаются налогом на доходы физических лиц, это может стать причиной не актуальности документа.
4. Неправильный расчет суммы налога — если в справке указана неверная сумма налога, это может привести к недостоверной информации и отказу в выдаче справки.
5. Несоответствие сумм доходов и удержанных налогов — если в справке указаны неверные суммы доходов и/или удержанных налогов.

Чтобы избежать этих ошибок, рекомендуется внимательно проверять все данные перед подачей запроса на выдачу справки 2-НДФЛ. При отсутствии уверенности или понимания в правильности заполнения документа лучше обратиться за помощью к специалисту в Налоговую Службу, где помогут все сделать по правильно оформленному образцу.

2-НДФЛ является важной справкой, которая содержит информацию о доходах и удержанных налогах работника за год. С 2021 года она как отдельный документ перестала существовать и на сегодняшний день является приложением в НДФЛ-6. Его название «Справка о доходах и суммах налога физического лица». Для получения документа, необходимо обратиться в организацию, в которой работает налоговый агент, или в налоговую инспекцию.

Можно оформить через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России или через портал Госуслуг.

При заполнении справки 2-НДФЛ необходимо внимательно проверять данные, чтобы избежать ошибок. Они могут привести к необходимости дополнительного заполнения документов или корректировке ранее поданных деклараций. Срок действия справки 2-НДФЛ — 1 год. Он может быть изменен правилами организации, в которую подается справка. Она необходима для подтверждения доходов при подаче декларации о доходах физического лица.